Phim kể về tình bạn sâu sắc giữa Tần Thủy Hoàng (Doanh Chính) và nhạc công Cao Tiệm Ly từ thuở nhỏ. Biến cố lịch sử khiến Doanh Chính trở thành Hoàng đế, thống nhất Trung Quốc. Ông triệu Cao Tiệm Ly sáng tác Tần Ca. Dù tình bạn xưa khăng khít, họ xung đột gay gắt về âm nhạc, Vạn lý trường thành và công chúa Nhạc, con gái của Thủy Hoàng.

Vào những năm 30, Lý Thiên Nhiên (Bành Vu Yến) thoát chết khi sư huynh Tiềm Long (Liêu Phàm) cấu kết với Nhật Bản giết hại sư phụ. Được cứu và huấn luyện đặc công ở Mỹ, Thiên Nhiên trở về Trung Quốc để báo thù.